LA VISITA A LA EMPRESA

La visita a la empresa y a su planta productiva por parte del responsable de administrar el riesgo de la cuenta, es una actividad fundamental e imprescindible, es prácticamente impensable tomar una decisiòn en materia crediticia sin haber realizado esta actividad.

El objetivo planteado es conocer definitivamente el proceso productivo realizado por la empresa, relevar información operativa concerniente a la planta productiva de la empresa de acuerdo con la planificación efectuada, evaluar e identificar riesgos propios del proceso productivo y verificar información relevada por otro medios.

Como toda actividad profesional requiere de una previa preparación con el fin de saber con exactitud qué debemos verificar.

Esta actividad nos permitirá detectar riesgos no relevados por otras fuentes de información, contribuirá a comprender acabadamente la actividad de la empresa y para conocerla íntegramente .

Posibilitará también visualizar a la empresa en su actividad real y a partir de allí, concluir respecto de diferentes cuestiones, organización, clima de trabajo, orden, etc.

A continuación enumeraremos los contenidos que deberían contener los informes de visita a planta y visita a la empresa, siendo los conceptos simplemente enumerativos.

Es nuestro objetivo brindarles una guía práctica que les facilite la tarea de preparación y ejecución de esta rutina, instrumento vital en la toma de decisiones crediticias.

ESTRATEGIA DE LA EMPRESA

- ¿Quién es el encargado de fijar la estrategia empresarial?
- ¿Participa la gerencia en la toma de decisiones o solo sigue instrucciones de los propietarios?
- ¿Quiénes toman las decisiones en la empresa?
- ¿Hay concentración del nivel decisorio en algunos directivos o gerentes?
- ¿Cuáles son los objetivos de la empresa?


RENTABILIDAD - CRECIMIENTO- SUPERVIVENCIA.
- ¿ Existe planeamiento estratégico en la empresa? ¿Quién y cómo se define?
- Enuncie por los menos tres virtudes o ventajas y tres debilidades, restricciones o desventajas de la empresa de acuerdo con el siguiente esquema:

MARCO SITUACIONAL FORTALEZA DEBILIDADES

Interno a la empresa / Externo a la empresa

- Cuál es la estrategia actual y futura de la empresa en cuanto a :
a. productos comercializados (incluir lanzamiento previstos)
b. captación de mercados
c. tecnología utilizada
d. otras importantes (adquisición de paquetes accionarios, inversiones, competencia, etc.)

- ¿Cuál ha sido la estrategia utilizada por la empresa para afrontar momentos difíciles, tales como recesión, hiperinflación, iliquidez, etc?
- En caso de ser subsidiaria , ¿existe algún grado de independencia en la toma de decisiones y en la administración de los recursos?
- ¿Elabora la empresa un paquete de información gerencial? (obtener un ejemplar)
- ¿Efectúa presupuestos económicos y financieros en forma periódica?
-¿Cuáles son las estimaciones futuras de crecimiento de ventas y rentabilidad, respecto de la situación actual?
- ¿Conoce cuáles son las estrategias de la competencia? (describirlas)
- ¿Cuáles son los problemas que posee hoy la empresa?
¿Liquidez, endeudamiento, inmovilización, etc.? ¿Cómo llegó a esta situación? ¿Cómo piensa superarlos?
- ¿Tiene la empresa algún nuevo negocio en vista?
- ¿Está la continuidad de la empresa pendiente de la suerte de los nuevos negocios?

PRINCIPALES CARACTERISTICAS DEL NEGOCIO.

- ¿Cuáles son las distintas líneas de productos comercializados por la empresa?
-¿ Cuáles son los productos más importantes por línea de producto?
-¿ En qué etapa del ciclo de vida se encuentran los productos comercializados?
- ¿Cuáles son las ventajas diferenciales de los productos de la empresa respecto a otros?
- ¿ Existe estacionalidad en las ventas?
- ¿ Cuál es el ciclo operativo de los productos vendidos? ¿Qué tiempo demanda?
- ¿Qué importancia se le asigna a la calidad del producto? ¿Existe sector de control de calidad?
- ¿Los productos comercializados se encuentran sujetos a algún tipo de contrato de regalías, frenquicia, etc.?
- ¿Es posible identificar la marcha del negocio con una línea de productos o un producto específico? ¿Cuáles?
-¿ Dónde radica el real negocio de la empresa?
- ¿En qué tipo de mercado la empresa desarrolla sus actividades: monopólico, oligopólico, competitivo, etc.?
- ¿Cuáles son las políticas de la empresa en cuanto a la fijación de precios, descuentos y financiación de ventas?
- ¿Es sensitiva la empresa a los cambios de precios efectuados por la competencia?
- ¿Resulta viable el traslado a precios de los mayores costos?
- ¿Comercializa productos de primera necesidad o prescindibles? (elasticidad)
- ¿Cuál es el grado de sustitución del producto con otros no comercializados por el cliente?
- ¿Existe una empresa líder fijadora de precios? ¿Cuál y en qué circunstancias?
- ¿Son frecuentes los cambios de precios y políticas?
- ¿Existe algún tipo de regulaciones que incidan sobre los precios de venta? (indicar si están sujetos a precios máximos, sostén, aranceles, etc.)
- ¿A qué segmento del mercado apunta la empresa? (nivel alto, medio o bajo)
- ¿Qué canales de distribución utiliza la empresa ?(descripción)
- ¿Cuáles son las características del mercado interno atendido por la empresa? ¿Seguro o fluctuante?
- ¿Tiene posibilidad de crecimiento en el futuro?
- ¿Qué participación en sus ventas representa el mercado externo?


POLITICAS DE LA EMPRESA.

- ¿Cuál es la política de inversiones de la empresa?
- En participaciones en otras sociedades (hacia dónde apunta, integración, diversificación , regularidad, etc.)
- En activos fijos (automatización, modernización , recuperabilidad de la inversión, ampliaciones, etc.)
- Otras (publicidad, desarrollo de tecnología, investigación, etc.)
- Indique cuáles son los próximos proyectos de inversión y desinversión a efectuar.



CONCEPTO DE MONTO DE FINANCIACIAMIENTO

- ¿De dónde obtendrá la empresa los recursos necesarios para financiar las inversiones?
- ¿Existe una política de dividendos enl a empresa? (describir)
- ¿Existe alguna obligación de remisión de fondos al exterior? (describir concepto y montos)
- ¿Recibe la empresa algún tipo de rembolso o desgravación impositiva? ¿Bajo que régimen? ¿Por qué plazo?
- ¿Existe algún acuerdo especial o contrato entre la empresa y el gobierno/ empresas/ organismos externos/ cámaras empresariales que afecten significativamente a aquella? ¿ Y futuros?
- ¿Existen antecedentes de participación de la empresa o de su personal en las políticas del gobierno actual o anterior?
- ¿Existe algún funcionario oficial con vinculación a la empresa? (parentesco, relación laboral, etc.)
- ¿En que ámbito empresarial desarrolla la empresa su acción ?
- ¿Qué llegada tiene la empresa al poder político? (autoridades oficiales, diputados, senadores, etc)
- ¿Existen antecedentes de cooperación o conflicto entre la empresa y gobierno?
- ¿En qué se beneficia a la empresa la política económica del gobierno?
- ¿En qué se perjudica a la empresa la política económica del gobierno?
-¿Cómo es el manejo de la empresa? (verticalista, participativo, autoritario, anárquico, etc.)
-¿Existe cohesión de pensamiento entre los distintos miembros de la empresa?
- ¿Están identificados los empleados con la empresa?
- ¿Conoce algún conflicto interno existente entre líneas, sectores, gerencias o individuos?
- ¿Existe rotación de personal? ¿Cuáles son las causas?
- ¿A qué gremio pertenece el personal?
- Conflictos sindicales importantes: indicar causa, duracón, fecha , resolución.
- ¿Se anticipa la empresa a los conflictos gremiales?
-¿Cuál es el poder de convocatoria que tienen los delegados sindicales?
- ¿Cómo caracterizaría al personal de la empresa? (sumiso, conflictivo, comprensivo, etc)
-¿Cuáles son los reclamos efectuados por los delegados sindicales ?
- ¿Cuáles son los principales beneficios otorgados al personal?
-¿Cuál es la política salarial llevada a cabo por la empresa? ¿Y la futura?
- ¿Es suficiente la dotación actual para satisfacer las necesidades de la empresa?
- ¿Cuál es la política de la empresa en caso de existir necesidades temporarias de personal? ¿Contratación u horas extras?
- ¿Existe personal que no haya sido incorporado de acuerdo con la normativa vigente? _¿Se llevaron a cabo planes de reducción o reestructuración del personal de la empresa? ¿Cuáles fueron las causas, efectos y secuelas respecto de la relación actual con el personal?
- ¿Existe algún plan de reducción o reestructuración del personal de cara al futuro?
- Existe un plan de capacitación para el personal?
- ¿Cuál es la capacidad del personal de la empresa para desarrollar sus tareas y para sobreponerse a las dificultades qie se van presentando?

RELACIONES CON ENTIDADES FINANCIERAS .

- Enumere los principales bancos y financieras con las que opera.
- Inquirir respecto del grado de conformidad de la empresa con las entidades con las que opera.
- ¿Qué tipo de servicios utiliza de las entidades financieras?
- ¿Qué necesidades se servicio posee la empresa que aún no fueron ofrecidas o satisfechas?
- ¿Qué aspectos privilegia de la relación de la empresa con el banco, en términos generales? (Ej., agilidad, buena información, costo, asesoramiento, etc.)
-¿Está predispuesto a que el banco participe con la empresa en la búsqueda de nuevas alternativas de inversión, financiación o de negocios?


VISITA A LA PLANTA PRODUCTIVA

Ubicación de la planta Descripción general de la ubicación de la planta

- ¿Está la planta ubicada en una zona industrial?
-¿Se encuentra la planta ubicada en una zona poblada?
-¿Constituye la planta productiva la actividad principal de la zona?
-¿Depende la existencia y el desarrollo del centro urbano, de la existencia de la planta productiva?
-¿De existir varias plantas productivas en la zona, cuál es la importancia de la empresa?
- ¿Representa la planta productiva la principal fuente de trabajo de la zona? ¿Es importante?
- ¿Cuál fue la razón que motivó la radicación de la planta productiva en el lugar donde se halla ubicada?
- ¿Cuenta la zona con algún beneficio especial? (Ej., desgravación impositiva, exenciones, etc.?
-¿Padece normalmente la zona, o la planta productiva, las consecuencias de fenómenos naturales adversos? (Ej., lluvia, inundaciones, etc)
- Describa brevemente las características físicas de la zona en donde se encuentra ubicada la planta (Ej., tierras altas o bajas, bosques, ríos, montañas, etc.)
- ¿Cuáles son las vías de acceso a la planta productiva? (indicar rutas, puertos, pistas de aterrizaje, etc.)
- ¿Se encuentra pavimentadas las vías de acceso a la planta?
-¿Está a cargo de la empresa el mantenimiento y construcción de las vías de acceso?
- ¿En qué estado se encuentran las vías de acceso a la planta productiva?
- ¿Es fácil o dificultoso el acceso a la planta productiva?
-¿Visualiza algún riesgo inherente al emplazamiento de la planta, o en relación a los accesos?
- ¿Son los accesos para uso exclusivo del público relacionado con la planta productiva?
- ¿Existe algún tipo de restricción en la utilización de las vías de acceso a la planta productiva por factores estacionales?
- ¿Cuál es la orientación de la planta productiva? ¿En función de los recursos o de los centros de consumo?
-¿Es razonable la orientación de la planta productiva en función de la actividad que desarrolla?
-¿Cuáles son los medios de transporte existentes? (ferrocarril, avión, barcos, etc.)
- ¿Existen, para cada uno de ellos, adecuados y suficientes depósitos para carga y descarga de productos?
- ¿Cuáles son los medios de transporte normalmente utilizados para el envío de materias primas y productos desde y hacia la planta productiva? ¿Existe dependencia absoluta para con alguno de ellos?
- ¿Cuenta la empresa con medios de transporte propios?
- ¿Qué repercusión genera la actividad productiva sobre las condiciones ecológicas de la zona?
- ¿Cuál es la relación con las autoridades de la zona?
- ¿Existen antecedentes de conflictos?

CARACTERISTICAS GENERALES SOBRE LA PLANTA DE PRODUCCION

-¿Es de propiedad de la empresa?
- ¿Fue construida la planta con apoyo financiero del estado?
- ¿Cuál es la antiguedad de la planta productiva?
-¿Cuál es la superficie de la planta? Total y cubierta.
-¿Existe espacio físico para ampliar la planta productiva en caso de ser necesario?
-¿Cuáles son las condiciones de seguridad para ingresar a la planta productiva?
-¿Cuál es el ambiente socioeconómico de la población que vive en la zona?
-¿Existe personal de vigilancia?
-¿Existe control de entrada y salida de personal o vehículos?
-¿Existen antecedentes de robos, saqueos u otros incidentes o intentos?
- ¿Tiene asegurada la planta de abastecimiento de agua, energía, gas y teléfonos?
-¿Tiene abastecimiento propio en alguno de dichos servicios?
-¿Cómo calificaría desde el punto de vista a la planta? ¿Se condice con la antiguedad manifestada? (moderno, antiguo, emparchado, etc.)
-¿Cuál es el estado general del mantenimiento de la planta?
-¿Se observan problemas particulares de mantenimiento?
-¿Encontró limpia la planta productiva?
-¿Denotó preocupación por mantener las condiciones de limpieza por parte del personal, pese a las características del proceso productivo?
-¿Se trata de un proceso productivo que dé origen a desechos industriales?
-¿Existe un adecuado sistema de eliminación de los desechos industriales?
- ¿Observó que reine en el ambiente un clima ordenado de trabajo?
-¿Observó que en general la fuerza laboral se encontraba aplicada a tareas o se encontraba sin asignación específica?
-¿Qué nivel de movimientos observó entre los distintos sectores de la planta, de trabajadores, materiales, vehículos?
- ¿Los movimientos observados denotan desorden o son producto lógico de la actividad de la planta?
- ¿Los movimientos observados atentan contra la seguridad física de los trabajadores o de los bienes de la planta?
- ¿Qué juicio le merece la organización general de la planta? (accesos, ubicación de sectores, etc.)

CARACTERISTICAS PARTICULARES SOBRE EL PROCESO PRODUCTIVO.

-¿Pudo verificar en la planta el desarrollo del proceso productivo relevado?
-¿Qué observaciones o diferencias significativas han aparecido?
-¿Existe un ordenamiento lógico en la secuencia de etapas que comprende el proceso productivo?
- ¿Las distintas etapas que comprende el proceso productivo se encuentran lógicamente ordenadas y ubicadas en la planta?
- ¿Observó que exista algún sector que represente un cuello de botella para el proceso productivo?¿Cuál?
-¿Observó un nivel de actividad uniforme en todas las etapas del proceso?
-¿Existe un adecuado nivel de integración y complementación entre los distintos sectores?
- ¿Tuvo la impresión de estar frente a una adecuada organización del trabajo?
-¿El proceso productivo es preferentemente manual o automatizado?
-¿Cuál es el grado de modernización del proceso productivo?
-¿Trabaja con tecnología de punta?
- ¿Cuál es la antiguedad observada?
-¿Existen evidencias de que se practiquen inventarios de bienes de uso?
-¿Se encuentan adecuadamente mantenidas las máquinas y equipos?
-¿Existe uniformidad en la tecnología aplicada?
-¿Observó tecnología obsoleta o en mal estado?
-¿La tecnología observada denota la existencia de un plan coherente de inversiones o de intentos aislados de modernización?
- ¿Resulta suficiente la cantidad de máquinas o el nivel de tecnología para cubrir las necesidades actuales ?
-¿Observó la existencia de máquinas en desuso?
-¿Se encuentra preparada la planta para enfrentar cambios en la calidad del producto, en la demanda o en el mercado? ¿Tiene flexibilidad operacional? ¿Requiere inversiones adicionales?
-¿Existen espacios libres bajo superficie cubierta? ¿Cuál es el destino asignado?
-¿Existen indicios de desinversión en la planta?
-¿Se encuentra la planta trabajando a pleno? ¿Es razonable el nivel de actividad respecto de la información relevada?
- ¿Observó sectores parados o que denoten inactividad, abandono, etc?
-¿Existen obras en curso, en proceso de ejecución? ¿Qué finalidad poseen?
-¿Existe un sector de control de calidad?
-¿En qué lugar del proceso productivo está ubicado?
-¿Se desarrolla el proceso productivo bajo estrictas normas de control de calidad?
-¿ Se encuentra el stock de materias primas, materiales y productos en depósitos ubicados en lugares cerrados y aislados, con acceso restringido?
-¿Detectó gran acumulación de stock de materia prima, materiales y/o productos?
-¿Observó mercaderías obsoleta, de segunda o pasada de moda?
-¿Se toman las medidas de seguridad necesarias a efectos de prevenir accidentes de trabajo?
- ¿Existen extinguidores de incendio, mangueras o alarmas contra incendios?
- ¿Existen alarmas contra robos?
-¿Detectó alguna situación que pueda deparar en la ocurrencia de algún siniestro? (Ej., instalación eléctrica , exposición en trabajos peligrosos, acceso no protegidos, etc)

CARACTERISTICAS RELACIONADAS CON EL PERSONAL


-¿Cuáles son los beneficios existentes en la planta para el personal? (Ej., comedor, servicio médico, guardería, etc.)
-¿Existe un clima de trabajo cordial o tenso en la planta?
-¿Observó aplicación e identificación o desinterés y desánimo en los trabajadores?
-¿Recibió algún tipo de comentario por parte de los trabajadores’
-¿Pudo constatar si los trabajadores se encuentran identificados con la empresa o si demuestran indiferencia?
-¿Observó si existe una adecuada relación y trato entre y para con el personal?
-¿Existe algún sistema de control de entrada y salida de los trabajadores?
-¿Requiere el proceso productivo de mano de obra calificada?
-¿Son los trabajadores de la planta habitantes de la zona ?



fuente RIESGOTOTAL