VARIABLES DE RIESGO CREDITICIO

1-Disponer de suficiente información crediticia y financiera favorable que permite prever con alto grado de certidumbre el grado de cumplimiento de sus obligaciones.

2-Los créditos están respaldados con garantías fácilmente realizables.

3-El análisis del flujo de fondos indica que cubre holgadamente los compromisos financieros, además, no se evidencian situaciones que pudieran afectar negativamente la capacidad de pago.

4-Presenta una situación financiera líquida.

5-Su estructura de endeudamiento es adecuada.

6-Con buena generación de ganancias que se traduce en una alta capacidad de repago del capital y los intereses.

7-La tendencia futura del sector de la actividad económica o ramo de negocio aceptable.

8-La dirección de la empresa es calificada, honesta, profesional y técnica.

9-La información económica y financiera es consistente y actualizada, con adecuados sistemas de información.

10-Presenta un grado altamente competitivo en su actividad.

11-Empresas de reciente formación.

12-Préstamos basados en el patrimonio de los accionistas principales.

13-Empresas de servicios sin respaldo patrimonial.

14-Sociedades controladas o manejadas por una sola persona o familia.

15-Informes bancarios y comerciales (falta o se encuentran desactualizados).

16-Falta de información complementaria de balance, manifestaciones de bienes, anexos inmuebles, títulos de propiedad.

17-Faltan informes de contactos con el cliente, visita a planta.

18-Empresa en expansión sin determinar valor de los activos.

19-Proyecciones inconsistentes.

20-Inmovilización en activos de dudosa realización.

21-Elevados costos financieros.

22-Utilidades por dividendos de empresas vinculadas.

23-Concentración en un solo producto, comprador y/o proveedor.

24-Créditos a relaciones nuevas.

25-Falta de evidencia en carpeta del seguimiento bien razonado a través de informes de visitas o notas registrando comentarios de la industria y contactos con los clientes para verificar su evolución comercial, situación de planta, relaciones laborales.

26-Insuficiente información financiera sobre empresas de un mismo grupo económico donde existe independencia comercial o financiera.

27-Inadecuada preparación técnica o planes de acción para enfrentar las amenazas del mercado.

28-Garantes que no han demostrado adecuadamente su patrimonio o se carece de datos registrales sobre las propiedades declaradas.


29-Mal manejo de su cuenta corriente (descubiertos no autorizados, cheques rechazados por falta de fondos)

30-Ramo de negocio en franco deterioro.

31-Actividad económica fuertemente estacional.

32-Las obligaciones contraídas están sujetas a un plan de pago irreal.

33-Medidas que el cliente está llevando a cabo para mejorar su situación financiera (conyututral , no estructural).

34-Sociedad controlada o manejada por una sola persona sin ningún reemplazo eficiente a la vista.

35-Declinación de las ventas en volúmenes físicos o en moneda constante durante varios ejercicios fiscales.

36-Superproducción en la industria en que opera.

37-Competencia externa con una situación favorable a través de bajos aranceles y tipo de cambio.

38-Concentración en productos sujetos a gran competencia y rápida obsolescencia tecnológica.

39-Apreciable reducción del margen de utilidad.

40-Crecimiento inusual de cuentas a cobrar y/o inventario sobre niveles históricos normales como resultado de dificultades en la realización de sus cobranzas o problemas de ventas.

41-Revaluaciones técnicas del inventario por encima del valor mercado.

42-Obsolescencia en el inventario.

43-Drástica disminución de la deuda bancaria con algún banco sin justificativo.

44-Perfil de deuda financiera concentrada en bancos y/o financieras de menor nivel con mayores costos de financiamiento(¿con quién se comparte el riesgo?).

45-Constitución de garantías reales con otros bancos o financieras sobre deudas existentes o nuevas que no lo justifiquen por su monto y/o plazo con el perfil del resto de la deuda.

46-Crecimiento apreciable en términos reales de la deuda financiera sin existir inversiones en activos fijos.

47-Crecimiento desmedido de cargas tributarias y sociales.

48-Subsidiarias que representan una pesada carga financiera para nuestro cliente.

49-Inversiones en activo fijo financiadas con deudas financieras a corto plazo o con un plan de repago no compatible con la generación de fondos esperada.

50-Endeudamiento muy elevado con relación al capital neto.

51-Continua necesidad de recurrir al crédito bancario por inadecuada capitalización o por distribución de dividendos en efectivo, que representan una verdadera sangría para la empresa.

52-Liberación de garantías sin aprobación del nivel correspondiente.

53-Reestructuración operativa o de sus pasivos.

54-Inadecuada o insuficiente garantía adicional ante la evidencia de incapacidad financiera del giro normal del negocio para hacer frente a las obligaciones.

55-Imposibilidad del cliente de obtener facilidades crediticias de otros bancos o financieras y en consecuencia estar el banco irremediablemente atado al destino del cliente.

56-Información de fuentes comerciales y/o bancarias sobre dificultades o moras en las cobranzas de las acreencias de nuestro cliente.

57-Apreciable disminución del capital, debido a repetidos resultados negativos en los balances anuales.



FUENTE PEREZ LAMELA PUBLICACIONES.